حاشیه سود ناخالص

  • 2021-12-29

در میان بسیاری از معیارهای مورد استفاده در تجزیه و تحلیل مالی و مدیریت عملکرد شرکت ها ، حاشیه سود ناخالص یکی از پرکاربردترین آنهاست. درک مفهوم حاشیه سود ناخالص و نحوه محاسبه و استفاده از آن در هنگام تجزیه و تحلیل عملکرد مالی هنگام تجزیه و تحلیل پتانسیل سود کلی هر تجارت یا محصول مهم است. در حالی که مفهوم سود ناخالص برای درک مهم است ، حاشیه سود ناخالص می تواند بینش قدرتمندی را به روشی گرانول تر و کاربردی تر فراهم کند.

در این سؤالات متداول بحث خواهیم کرد که حاشیه سود ناخالص چیست ، تفاوت آن با سود ناخالص ، چرا در تجزیه و تحلیل مالی مهم است و چگونه می توان آن را محاسبه کرد.

حاشیه سود ناخالص چیست؟

حاشیه سود ناخالص متریک است که درصد سود ناخالص را نشان می دهد زیرا مربوط به کل درآمد خالص است. این در اصل درصد کل درآمد است که پس از حسابداری برای تولید مستقیم و فروش هزینه ها باقی مانده است. به عنوان مثال ، اگر یک محصول دارای حاشیه سود ناخالص 50 ٪ باشد ، برای هر دلار درآمد حاصل از آن ، تجارت با 50 سنت باقی مانده است تا به سمت هزینه های ثابت اختصاص یابد.

تفاوت بین حاشیه سود ناخالص و سود ناخالص

مفهوم حاشیه سود ناخالص با سود ناخالص به دست می آید ، این میزان کل درآمد است که پس از حساب کردن هزینه کالاهای فروخته شده و فروش هزینه باقی می ماند. تفاوت بین این دو تفاوت مهمی است زیرا حاشیه سود ناخالص از نظر درصد بیان می شود و سود ناخالص از نظر دلار بیان می شود.

هر دو سود ناخالص و حاشیه سود ناخالص اغلب در رابطه با استفاده از تحلیلگران با تصویر جامع تری از پتانسیل سود استفاده می شود. در حالی که درک سود ناخالص مهم است ، حاشیه سود ناخالص نشان می دهد که یک تجارت با استفاده از نیروی کار ، منابع و مواد اولیه خود با گذشت زمان کارآمد است.

دلیل استفاده از حاشیه سود ناخالص در کنار سود ناخالص این است که نشان می دهد که آیا یک تجارت با گذشت زمان کم و بیش کارآمد می شود ، صرف نظر از کل دلار در سود ناخالص عملیات. یعنی ممکن است حاشیه سود در حالی که درآمد کل و بنابراین سود ناخالص در حال کاهش است ، افزایش یابد.

تحلیلگران به دنبال این روندها برای کمک به تعیین چگونگی تخصیص بهتر منابع برای افزایش حاشیه سود ناخالص و سود ناخالص در کنار هم هستند.

چرا از حاشیه سود ناخالص در تجزیه و تحلیل مالی استفاده می شود؟

حاشیه سود ناخالص یک شاخص مفید از توانایی یک تجارت در افزایش کارآیی خود در طول زمان است. انتظار این است که با ادامه کار یک تجارت ، کارآمدتر می شود و بنابراین حاشیه سود با گذشت زمان افزایش می یابد. این باید بدون در نظر گرفتن سود ناخالص ایجاد شده اتفاق بیفتد.

نظارت بر سود ناخالص به تنهایی اغلب تصویری ناقص از پتانسیل سود ارائه می دهد. این امر به این دلیل است که سود ناخالص ممکن است با گذشت زمان در حال افزایش باشد در حالی که حاشیه سود ناخالص در حال کاهش است. تنها راه برای به دست آوردن بینش در این مورد ، استفاده از سود ناخالص و تجزیه و تحلیل حاشیه سود ناخالص به طور همزمان است.

حاشیه سود ناخالص همچنین در تجزیه و تحلیل اینکه آیا رشد یک تجارت پایدار است یا خیر ، مفید است. با رشد یک تجارت ، ممکن است تاکتیک های مختلفی را برای تولید درآمد مستقر کند. محاسبه و تجزیه و تحلیل حاشیه سود ناخالص نشان می دهد که آیا این تلاش ها در دراز مدت ارزش آن را داشته اند. به عنوان مثال ، در صورت افزایش فروش منجر به افزایش هزینه های تولیدی که کنترل نشده است ، ممکن است سودآوری به حداکثر برسد.

درک حاشیه سود ناخالص اغلب در بودجه و روند پیش بینی نیز استفاده می شود. تحلیلگران با استفاده از روندهای فعلی یا تاریخی حاشیه سود ناخالص ، پیش بینی سود ناخالص را ایجاد می کنند. این امر باعث می شود پیش بینی آسانتر و ساده تر از تلاش برای حدس زدن سود ناخالص در یک دوره آینده باشد.

کاربرد آن همچنین در مدل سازی تأثیر تغییرات در عملیات که مستقیماً به هزینه کالاهای فروخته شده مربوط می شود ، مفید است. به عنوان مثال ، اگر امروزه سرمایه گذاری انجام شود که هزینه کالاهای فروخته شده در آینده را به میزان قابل توجهی کاهش می دهد ، پس از آن مدل سازی تأثیر کاهش با استفاده از حاشیه سود ناخالص انجام می شود.

نحوه محاسبه سود ناخالص و حاشیه سود ناخالص

فرمول محاسبه حاشیه سود ناخالص به تعداد انگشت شماری از چیزها بستگی دارد. اول ، شما باید کل درآمد خالص یا کل درآمد پس از تخفیف و تخفیف را بدانید. دوم ، شما باید هزینه کالاهای فروخته شده و آنچه در آن محاسبه گنجانده شده است را درک کنید. سرانجام ، حاشیه سود ناخالص با استفاده از سود ناخالص محاسبه می شود ، بنابراین آسانترین نزدیک شدن به فرمول در دو مرحله است.

مرحله 1: سود ناخالص را محاسبه کنید

سود ناخالص = کل درآمد خالص - هزینه کالاهای فروخته شده

مرحله 2: حاشیه سود ناخالص را محاسبه کنید

حاشیه سود ناخالص = سود ناخالص ٪ کل درآمد خالص

از آنجا که حاشیه سود ناخالص به محاسبه سود ناخالص متکی است، محاسبه هر دو به طور همزمان آسان است. این امر کاربرد آن را هم در طول تحلیل و هم در مدل‌سازی مالی آسان‌تر می‌کند. به این ترتیب، هر دو باید در تحلیل عملکرد مالی در نظر گرفته شوند.

استفاده از Datarails به عنوان یک راه حل نرم افزاری CPM

راه حل FP& A Datarails می تواند به شرکت شما کمک کند تا اتوماسیونی را پیاده سازی کند که می تواند به تیم FP& A شما کمک کند کارآمدتر و موثرتر کار کنند. Datarails به تحلیلگران FP& A در سراسر جهان کمک می کند تا زمانی را که صرف گزارش و برنامه ریزی سنتی می کنند، کاهش دهند.

با جایگزینی صفحه‌گسترده‌ها با داده‌های هم‌زمان و ادغام کتاب‌های کار و منابع داده‌ای تکه‌تکه‌شده در یک مکان متمرکز، می‌توانید با پشتیبانی از یک سیستم مدیریت داده بسیار پیچیده‌تر در پشت سرتان، در اکسل کار کنید.

بودجه های زیبا بسازید، عملکرد کسب و کار را ردیابی و نظارت کنید، و داشبوردهای خیره کننده و با استفاده آسان را با Datarails به کاربران ارائه دهید.

ثبت دیدگاه

مجموع دیدگاهها : 0در انتظار بررسی : 0انتشار یافته : ۰
قوانین ارسال دیدگاه
  • دیدگاه های ارسال شده توسط شما، پس از تایید توسط تیم مدیریت در وب منتشر خواهد شد.
  • پیام هایی که حاوی تهمت یا افترا باشد منتشر نخواهد شد.
  • پیام هایی که به غیر از زبان فارسی یا غیر مرتبط باشد منتشر نخواهد شد.